Hytta til datteren, huset i Spania til sønnen – slik kan testamentet hindre sameie mellom søsken

Magne Bergem Synnevåg, advokat i Norlegal Spain

Mange norske foreldre har både hytte i Norge og feriebolig i Spania. Uten testament blir barna sameiere i alt, både hytta og boligen i Spania. Med testament kan dere bestemme hvem som skal få hva, og spare barna for sameie og papirarbeid i både Norge og Spania.

Et vanlig eksempel

Kari og Per bor i Norge og har to barn. De eier en hytte i Hemsedal og et feriehus på Costa Blanca, omtrent like mye verdt. Datteren bruker hytta mest, mens sønnen er den som er mest i Spania.

Uten testament arver barna halvparten hver av begge eiendommene og blir sameiere i både hytta og huset. Vil den ene senere selge og den andre beholde, må sameiet løses opp, og i Spania skjer det i et annet land og etter et annet regelverk.

Norsk arverett gjelder, også for huset i Spania

Når Kari og Per bor fast i Norge, gjelder norsk arverett for hele arven, også huset i Spania. Det følger av EU-forordningen om arv (650/2012), som Spania anvender. Forordningen sier at arven følger loven i landet der avdøde hadde sitt faste bosted, og at den gjelder for alle eiendeler, uansett hvilket land de ligger i.

Dermed kan Kari og Per bruke den norske arvelovens regler, også for boligen i Spania.

Hva sier den norske arveloven?

Den norske arveloven § 51 andre ledd gir foreldre rett til å bestemme i testament at et barn skal få arven sin utdelt som en bestemt eiendel. Det gjelder også om eiendelen er verdt mer enn barnets del av arven. Barnet betaler da det overskytende til boet.

Kari og Per kan altså bestemme at datteren skal ha hytta og sønnen huset i Spania. Er huset verdt mer enn sønnens del av arven, betaler han differansen til boet.

Dere må ha norsk testament, og bør ha spansk

For å kunne bruke § 51 må dere ha et norsk testament. Det norske testamentet omfatter alt dere eier, også boligen i Spania, og det er her fordelingen mellom barna bestemmes. Trenger dere hjelp med det norske testamentet, kan Testamentspesialisten bistå.

I tillegg bør dere ha et spansk testament hos notar. Det omfatter bare verdiene i Spania og må være samordnet med det norske, slik at det ene ikke opphever eller motsier det andre. Det spanske testamentet registreres i det spanske testamentsregisteret og gjør skiftet i Spania enklere og raskere for arvingene.

Det norske testamentet skal også kunne brukes i Spania. Har det vært deponert i tingretten, er det uproblematisk å få apostille på det.

Les mer om testament i Spania og spansk fremtidsfullmakt.

Ekstra gevinst: enklere skifte i Spania

Selv om bare sønnen skal eie huset i Spania, kan datteren likevel måtte skaffe seg NIE-nummer. Grunnen er ikke at hun skal eie noe der, men at hun må delta i skiftet.

Når arven gjøres opp i Norge, utsteder tingretten en skifteattest. Som standard står det der at arvingene sammen forestår skiftet. Den spanske notaren krever da at alle arvingene deltar i skifteoppgjøret i Spania, og alle som deltar, må ha NIE-nummer. Det gjelder også den som ikke skal ha noe der.

Det kan løses. I en sak vi har hatt, arvet ektefellen etter testamentet boligen i Spania, mens avdødes søsken arvet andre verdier. Etter dialog med tingretten fikk skifteattesten en påtegning om at skiftet i Spania forestås av ektefellen eller en fullmektig oppnevnt av henne. Søsknene slapp dermed både NIE-nummer og å delta i skiftet i Spania.

En annen mulighet er å utpeke en testamentsfullbyrder («albacea») for verdiene i Spania i det spanske testamentet. Fordi norsk arverett gjelder, kan likevel barna og ektefellen velge å se bort fra en slik oppnevnelse. Det er derfor en praktisk løsning når familien er enig, men ingen garanti. Påtegning fra tingretten er den sikreste veien.

Dette bør dere også tenke på

• Verdsettelse. Testamentet bør si hvordan eiendommene skal verdsettes, for eksempel ved takst, så det ikke blir strid om hvor mye som skal betales til boet.
• Gjenlevende ektefelle. Ordningen kan ikke gå ut over ektefellens rettigheter, blant annet retten til å sitte i uskifte. Med felles testament vil fordelingen ofte først skje når den lengstlevende dør.
• Flytter dere til Spania senere? Da gjelder i utgangspunktet spansk arverett. Etter forordningen kan dere likevel velge norsk arverett i testamentet, fordi dere er norske statsborgere. Det bør derfor stå i testamentet allerede nå.
• Skatter og avgifter. Hvem som betaler arveavgift i Spania, og hvor mye, avhenger av fordelingen. Det avklarer vi gjennom en spansk gestoría vi har god erfaring med.

Spørsmål og svar

Norlegal Spain er et norsk advokatkontor i Spania som hjelper nordmenn med testament, arv og skifte når de har eiendom i både Norge og Spania.